Mehrwertsteuererstattung im Vereinigten Königreich: Was Touristen wissen müssen

Touristen können sich die Mehrwertsteuer in Großbritannien nicht erstatten lassen: Das steuerfreie Einkaufen für Besucher endete in England, Schottland und Wales am 1. Januar 2021, und Sie können Waren nun nur noch steuerfrei kaufen, wenn das Geschäft sie direkt an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs versendet. Das VAT Retail Export Scheme (Formular VAT 407(NI)) funktioniert weiterhin nur in Nordirland für Besucher, die außerhalb Nordirlands und der EU leben, und nur bei teilnehmenden Einzelhandelsbetrieben. Die Mehrwertsteuer (VAT) wird auf die meisten Käufe mit einem Standardsatz von 20% erhoben (mit einem ermäßigten Satz von 5% und einem Nullsatz von 0%), und da es für Besucher keine allgemeine Mehrwertsteuererstattung Vereinigtes Königreich Regelung mehr gibt, ist der Ladenpreis normalerweise das, was Sie bezahlen. Dieser Leitfaden erläutert, was sich geändert hat, wie das Nordirland-Programm funktioniert und welche Möglichkeiten Sie noch haben.

Geschäfte in Großbritannien stellen Besuchern keine Mehrwertsteuer-Rückerstattungsformulare mehr für Waren aus, die sie in ihrem Gepäck mit nach Hause nehmen, und es gibt keine funktionierenden Tax-Free-Schalter an Flughäfen wie Edinburgh oder Manchester. Ältere Ratschläge über Mindestausgaben von etwa £30 und die Flughafenvalidierung beschreiben ein System, das in Großbritannien nicht mehr existiert.

Wer kann eine Mehrwertsteuererstattung beantragen Vereinigtes Königreich

Seit dem 1. Januar 2021 kann kein Besucher die Mehrwertsteuer auf in Großbritannien gekaufte und mit nach Hause genommene Waren zurückfordern. Das einzige verbleibende System ist das VAT Retail Export Scheme in Nordirland für Besucher, die außerhalb Nordirlands und der EU leben.

Anspruchsvoraussetzungen für Touristen

Im Rahmen des Nordirland-Plans müssen Sie außerhalb Nordirlands und der EU leben, die Waren persönlich bei einem teilnehmenden Einzelhändler in Nordirland kaufen und diese aus Nordirland und der EU ausführen. In England, Schottland und Wales ist die einzige Möglichkeit für einen steuerfrei Einkauf, dass der Laden die Waren direkt an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs sendet.

EU-Bürger unterliegen seit dem Brexit anderen Regeln. Sie können das Nordirland-VAT-Einzelhandelsausfuhr-Schema nicht nutzen, das nur für Besucher gilt, die außerhalb Nordirlands und der EU leben, und können wie alle anderen Besucher die Mehrwertsteuer auf in Großbritannien gekaufte Waren nicht zurückfordern.

Studenten und andere temporäre Einwohner können auch auf in Großbritannien gekaufte Waren keine Mehrwertsteuer zurückfordern.

Dasselbe gilt für Geschäftsbesucher: Waren, die in Großbritannien gekauft und im Gepäck mit nach Hause genommen werden, sind nicht steuerfrei, es sei denn, der Laden sendet sie direkt an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs.

Mindestabnahmemengen

In Großbritannien spielen Mindestausgaben keine Rolle mehr, da es für Besucher keine Mehrwertsteuerrückerstattung gibt. Im Rahmen des Nordirland-Plans gibt es keine gesetzlich vorgeschriebene Mindestausgabe, aber teilnehmende Einzelhändler können ihre eigenen festlegen. Erkundigen Sie sich daher vor dem Kauf im Geschäft.

In Nordirland muss jeder Besucher den Kauf persönlich durchführen und das VAT 407(NI)-Formular selbst ausfüllen.

Geschäfte in London, Edinburgh oder Cardiff bieten keine Umsatzsteuerrückerstattungen für Touristen an. Wenn ein Geschäft sich jedoch bereit erklärt, Ihren Kauf direkt an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs zu versenden, kann es Ihnen diesen ohne Umsatzsteuer verkaufen.

Umsatzsteuerrückerstattung in Nordirland: So funktioniert das System

A Mehrwertsteuererstattung Vereinigtes Königreich Ein Anspruch ist jetzt nur noch für Waren möglich, die bei teilnehmenden Einzelhändlern in Nordirland gekauft wurden, unter Verwendung des Formulars VAT 407(NI); die folgenden Schritte gelten nicht für Geschäfte in England, Schottland oder Wales.

Ihr MwSt.-Formular in der Filiale abholen

Fordern Sie bei berechtigten Einkäufen sofort ein Formular zur Rückerstattung der Mehrwertsteuer an. Die meisten Einzelhändler verwenden elektronische Systeme, die automatisch Formulare erstellen, wenn Sie Ihren Pass vorlegen. Einige kleinere Geschäfte verwenden jedoch noch Papierformulare, die manuell ausgefüllt werden müssen. Vergewissern Sie sich außerdem, dass alle Angaben auf dem Formular genau mit Ihrem Reisepass übereinstimmen.

Bringen Sie Ihren Reisepass zum Einkaufen mit, da die Einzelhändler Ihren Berechtigungsstatus überprüfen müssen. Die Mitarbeiter in den Geschäften geben die Daten Ihres Passes in ihr System oder in das Papierformular ein. Außerdem berechnen sie den Rückerstattungsbetrag und erläutern den Validierungsprozess. Einige Geschäfte bieten außerdem eine sofortige Bargeldrückerstattung an, wenn Sie eine Kreditkartengarantie vorlegen.

Überprüfen Sie alle Angaben auf dem Formular, bevor Sie das Geschäft verlassen. Falsche Angaben können Ihren Erstattungsanspruch vollständig ungültig machen. Überprüfen Sie insbesondere Ihren Namen, Ihre Reisepassnummer, den Kaufbetrag und die Berechnung der Rückerstattung. Vergewissern Sie sich außerdem, dass der Stempel und die Unterschrift des Einzelhändlers auf den Papierformularen erscheinen.

Bewahren Sie Ihre Quittungen und Mehrwertsteuerformulare zusammen an einem sicheren Ort auf. Viele Touristen verlieren diese wichtigen Dokumente auf ihren Reisen. Verwenden Sie daher einen speziellen Umschlag oder Ordner für alle Unterlagen zur Mehrwertsteuererstattung. Machen Sie außerdem Fotos von allen Dokumenten als Sicherheitskopien.

Validierung Ihrer Rückerstattung am Flughafen

Flughäfen in Großbritannien, wie Edinburgh oder Manchester, haben keine funktionierenden Tax-Free-Schalter mehr für Umsatzsteuerrückerstattungen für Touristen. Die Validierung betrifft nur Formulare VAT 407(NI) für Waren, die in Nordirland gekauft wurden. Fragen Sie den Einzelhändler daher vor Ihrer Abreise, wo und wie Ihr Formular geprüft werden muss.

Legen Sie Ihre ausgefüllten Formulare, Quittungen, Ihren Reisepass und Ihre Einkäufe dem Validierungspersonal vor. Sie werden überprüfen, ob die Gegenstände mit den Unterlagen übereinstimmen und Ihre Berechtigung bestätigen. Außerdem können sie Ihnen Fragen zu Ihrem Besuch und Ihren Einkäufen stellen. Bereiten Sie sich daher darauf vor, zu erklären, wo Sie die Artikel gekauft haben und wann Sie das Vereinigte Königreich verlassen.

Nach dem Nordirland-System ziehen Rückerstattungsunternehmen in der Regel eine Bearbeitungsgebühr ab, und Bargeldrückerstattungen an Ort und Stelle am Flughafen können mit zusätzlichen Gebühren oder einem ungünstigeren Wechselkurs verbunden sein. Fragen Sie den Einzelhändler vor Ihrem Kauf, welche Rückerstattungsmethoden er anbietet.

• Erstattungen in bar: Unverzüglich, aber mit Gebühren
• Kartenzahlungsrückerstattungen: Rückerstattungsunternehmen ziehen in der Regel eine Bearbeitungsgebühr ab
• PayPal-Erstattungen: Praktisch für Vielreisende
• Banküberweisung: Gut für große Beträge

Erforderliche Dokumente und Belege

Eine ordnungsgemäße Dokumentation gewährleistet eine erfolgreiche Bearbeitung der Mehrwertsteuererstattung. Ihr Reisepass dient während des gesamten Prozesses als wichtigstes Identifikationsdokument. Außerdem benötigen Sie Originalquittungen, aus denen die Mehrwertsteuerbeträge und die Angaben des Einzelhändlers hervorgehen. Außerdem müssen allen Anträgen ausgefüllte Formulare für die Mehrwertsteuererstattung beigefügt werden.

Für Einkäufe in Nordirland zeigt das Formular VAT 407(NI) die VAT-Nummer des Einzelhandelsgeschäfts und die gesamte VAT an, und Kassenbelege allein sind nicht ausreichend. Bewahren Sie das ausgefüllte Formular zusammen mit Ihren Belegen auf.

Die Formulare für die Mehrwertsteuererstattung müssen korrekt in englischer Sprache ausgefüllt werden. Alle persönlichen Angaben müssen genau mit Ihrem Reisepass übereinstimmen, einschließlich der Schreibweise Ihres Namens und Ihrer Reisepassnummer. Außerdem müssen die Angaben zu den Einkäufen genau mit Ihren Quittungen übereinstimmen. Außerdem können Korrekturen oder Änderungen das Formular vollständig ungültig machen.

Bringen Sie die Gegenstände für eine eventuelle Kontrolle bei der Validierung mit. Die Zollbeamten können verlangen, bestimmte Einkäufe zu sehen, um deren Echtheit und Zustand zu überprüfen. Sie müssen jedoch nicht alles auspacken, wenn Sie nicht ausdrücklich dazu aufgefordert werden. Bei teuren Gegenständen wie Schmuck oder Elektronik ist jedoch häufig eine Kontrolle erforderlich.

Reisedokumente belegen Ihren Besucherstatus und Ihre Abreisepläne. Ihre Bordkarte belegt die sofortige Abreise aus dem Vereinigten Königreich. Außerdem zeigen die Einreisestempel in Ihrem Reisepass, wann Sie eingereist sind, und bestätigen Ihren Besucherstatus. Darüber hinaus können Hotelbuchungen oder Reiserouten im Zweifelsfall Ihren Anspruch als Tourist untermauern.

Häufig zu vermeidende Fehler bei der Mehrwertsteuererstattung

Viele Touristen verlieren ihre Mehrwertsteuererstattung Vereinigtes Königreich Förderungswürdigkeit durch einfache Fehler. Wenn Sie diese häufigen Fehler verstehen, können Sie kostspielige Probleme vermeiden. Außerdem ist Vorbeugung viel einfacher als der Versuch, Probleme zu lösen, nachdem sie aufgetreten sind.

Fristen und Abgabetermine

Es gibt keine Fristen für die Rückerstattung von Touristensteuern in Großbritannien, da das System am 1. Januar 2021 endete. Für Einkäufe in Nordirland erkundigen Sie sich beim Einzelhandelsgeschäft, welche Frist für Ihr Formular VAT 407(NI) gilt.

Die Bearbeitungszeiten variieren je nach Erstattungsmethode und Saison. Rückerstattungen in bar werden sofort bearbeitet, aber Rückerstattungen per Kreditkarte können 30-60 Tage dauern. Außerdem verlängern sich die Bearbeitungszeiten in reisestarken Zeiten oft erheblich. Außerdem führen unvollständige Unterlagen immer zu Verzögerungen, unabhängig von der gewählten Erstattungsmethode.

In der Ferienzeit kommt es an den Flughäfen zu längeren Warteschlangen und Verzögerungen bei der Bearbeitung. Die Weihnachtseinkaufszeit wirkt sich besonders auf die Wartezeiten bei der Validierung und die Verfügbarkeit des Personals aus. Planen Sie daher im Dezember und Januar mehr Zeit für die Abfertigung am Flughafen ein. Ziehen Sie außerdem alternative Abflugorte in Betracht, wenn der Flughafen Ihrer Wahl überfüllt zu sein scheint.

Artikel, die nicht für eine Mehrwertsteuererstattung in Frage kommen Vereinigtes Königreich

Bestimmte Warenkategorien kommen unabhängig vom Kaufbetrag nie für eine Mehrwertsteuerrückerstattung in Frage. Für Dienstleistungen wie Hotels, Restaurants und Transportleistungen können Touristen keine Mehrwertsteuererstattungen erhalten. Außerdem sind Artikel, die Sie im Vereinigten Königreich verbrauchen, nicht erstattungsfähig, weil Sie sie nicht exportieren. Außerdem gelten für unternehmensbezogene Einkäufe oft andere Regeln und Einschränkungen.

• Im Vereinigten Königreich konsumierte Lebensmittel und Getränke
• Unterbringung im Hotel und Verpflegung im Restaurant
• Fahrkarten und Autovermietung
• Dienstleistungen wie Haareschneiden oder Reparaturen
• Waren, die in Großbritannien gekauft und in Ihrem Gepäck nach Hause genommen werden
• Geschenke an Einwohner des Vereinigten Königreichs

In Großbritannien gilt nun das Gegenteil: Der einzige Weg, Waren steuerfrei zu kaufen, besteht darin, dass das Geschäft Ihren Kauf direkt an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs versendet. Waren, die Sie in Ihrem Gepäck nach Hause nehmen, beinhalten UK VAT.

Für geschäftliche Einkäufe sind andere Unterlagen erforderlich, und es besteht möglicherweise kein Anspruch auf Erstattung für Touristen. Wenn Sie an Konferenzen teilnehmen oder geschäftlich unterwegs sind, klären Sie den Status Ihrer Einkäufe mit den Händlern. Außerdem kann die Vermischung von geschäftlichen und privaten Einkäufen die Erstattungsanträge erheblich erschweren. Trennen Sie daher geschäftliche und touristische Einkäufe vollständig voneinander.

Gebrauchtwaren, Antiquitäten und auf Auktionen erworbene Gegenstände kommen oft nicht für die normale Mehrwertsteuererstattung in Frage. Für diese Artikel gelten möglicherweise andere steuerliche Behandlungen oder Dokumentationsanforderungen. Außerdem nehmen einige Einzelhändler in diesen Sektoren nicht an touristischen Erstattungsprogrammen teil. Vergewissern Sie sich daher, ob Sie die Voraussetzungen erfüllen, bevor Sie teure Einkäufe in diesen Kategorien tätigen.

Digitale Waren und Downloads fallen nicht darunter, da sie keine physischen Gegenstände sind, die das Vereinigte Königreich verlassen. Dazu gehören Software, Musik, E-Books und mobile Anwendungen. Außerdem erschweren Online-Käufe zur Abholung im Geschäft oft die Erstattungsansprüche. Daher sind traditionelle Einkäufe in Geschäften nach wie vor die sicherste Option für eine garantierte Erstattung.

Häufig gestellte Fragen

Können Touristen in London oder anderswo im Vereinigten Königreich immer noch eine Rückerstattung der Mehrwertsteuer erhalten?

Nicht in England, Schottland oder Wales, wo das steuerfreie Einkaufen für Besucher am 1. Januar 2021 endete. Sie können dort nur steuerfrei einkaufen, wenn das Geschäft die Waren direkt an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs versendet; in Nordirland wird das VAT Retail Export Scheme bei teilnehmenden Einzelhandelsgeschäften weiterhin für Besucher durchgeführt, die außerhalb Nordirlands und der EU wohnhaft sind.

Kann ich die Rückerstattung der Mehrwertsteuer für Einkäufe mit einer britischen Kreditkarte beantragen?

In Großbritannien können Touristen keine Mehrwertsteuer zurückfordern, wie auch immer sie bezahlen, da das steuerbegünstigte Einkaufen für Besucher am 1. Januar 2021 endete. Allerdings können beim Erhalt von Rückerstattungen auf ausländischen Kreditkarten Gebühren für die Währungsumrechnung anfallen. Darüber hinaus berechnen einige Rückerstattungsunternehmen zusätzliche Gebühren für Kreditkartenrückerstattungen. Vergleichen Sie daher die Gesamtkosten, bevor Sie Ihre Rückerstattungsmethode wählen.

Was passiert, wenn ich vergesse, meine Formulare am Flughafen zu entwerten?

Leider verlieren Sie Ihren Erstattungsanspruch ohne ordnungsgemäße Flughafenvalidierung vollständig. Sobald Sie das Vereinigte Königreich verlassen haben, gibt es keine alternativen Validierungsmethoden mehr. Außerdem ist eine postalische Validierung für touristische Mehrwertsteuererstattungen nicht möglich. Daher ist die Validierung am Flughafen nach wie vor absolut unerlässlich für erfolgreiche Anträge.

Können Familienmitglieder gemeinsam einkaufen, um den Mindestbetrag zu erreichen?

Dies gilt nicht mehr in Großbritannien, wo Mehrwertsteuerrückerstattungen für Touristen am 1. Januar 2021 endeten. Nach dem System Nordirlands gibt es einen gesetzlichen Mindestbetrag, aber Einzelhändler können ihre eigenen Beträge festlegen, und jeder Besucher muss den Kauf persönlich tätigen und das Formular selbst ausfüllen.

Gibt es Artikel mit höheren oder niedrigeren Mehrwertsteuersätzen?

Für die meisten Artikel gilt der Standard-Mehrwertsteuersatz von 20%, aber für einige Kategorien gelten andere Sätze. Für Kinderkleidung und Bücher wird häufig keine Mehrwertsteuer erhoben, so dass sie nicht erstattungsfähig sind. Außerdem gelten für bestimmte Artikel ermäßigte Mehrwertsteuersätze 5%. Prüfen Sie daher die Mehrwertsteuersätze für bestimmte Einkäufe, um die zu erwartenden Erstattungsbeträge genau zu berechnen.

Schlussfolgerung

A Mehrwertsteuererstattung Vereinigtes Königreich Ein Anspruch ist nicht mehr möglich für Waren, die in Großbritannien gekauft und nach Hause gebracht werden: Das steuerbegünstigte Einkaufen für Besucher endete am 1. Januar 2021. Sie können weiterhin mehrwertsteuerfrei einkaufen, wenn das Geschäft die Waren direkt an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs sendet, und Besucher, die außerhalb Nordirlands und der EU leben, können das VAT Retail Export Scheme bei teilnehmenden Einzelhändlern in Nordirland nutzen.

Wenn Sie in Nordirland einkaufen, überprüfen Sie die Bedingungen und die Frist des Einzelhändlers, bevor Sie einkaufen. Darüber hinaus hilft das Organisieren und Zugänglichkeit aller Dokumentation während Ihrer Reise, Probleme in letzter Minute am Flughafen zu vermeiden. Ferner hilft das Verstehen, welche Artikel berechtigt sind, Ihnen, fundierte Einkaufsentscheidungen von Anfang an zu treffen.

Ausführlichere Informationen über die Regeln für steuerfreies Einkaufen im Vereinigten Königreich und die aktuellen Steuersätze finden Sie auf der offiziellen Website der Regierung unter gov.uk Anleitung zum steuerfreien Einkaufen. Diese Ressource bietet die aktuellsten Informationen über die Politik und die Verfahren der Mehrwertsteuererstattung.

Fragen Sie vor dem Einkaufen den Einzelhändler, ob er Ihren Kauf direkt an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs versenden kann, da dies die einzige Möglichkeit ist, in Großbritannien mehrwertsteuerfrei zu einkaufen.