التسوق المعفى من الضرائب أو استرداد ضريبة القيمة المضافة؟

لا يمكن للسياح الحصول على استرجاع ضريبة القيمة المضافة على التسوق في بريطانيا العظمى (إنجلترا واسكتلندا وويلز): انتهت خدمة التسوق الخالي من الضرائب للزوار، وهي نظام ضريبة القيمة المضافة للتصدير بالتجزئة، في 1 يناير 2021. يمكنك فقط شراء السلع خالية من ضريبة القيمة المضافة هناك إذا قام المتجر بتسليمها مباشرة إلى عنوان خارج UK. يمكن أن يبدو التسوق أثناء عطلتك في UK محبطاً عندما تكتشف الطرق المختلفة لتوفير الأموال على المشتريات. لا يزال العديد من المسافرين يخلطون بين التسوق الخالي من الضرائب واسترجاع ضريبة القيمة المضافة في UK ويتوقعون المطالبة باسترجاع ضريبة القيمة المضافة في المطار، وهو لم يعد ممكناً في بريطانيا العظمى. فهم آليات التوفير هذه يساعد العائلات والأزواج على تحقيق أقصى استفادة من ميزانية التسوق الخاصة بهم أثناء استكشاف وجهات التجزئة في بريطانيا.

ضريبة القيمة المضافة (Value Added Tax) تمثل ضريبة بنسبة 20% تُطبق على معظم السلع المباعة في المملكة المتحدة. ومع ذلك، لا يمكن للزوار استرجاع هذه الضريبة على السلع المشتراة في بريطانيا العظمى والمحمولة إلى الوطن في حقائبهم؛ يبقى نظام استرجاع محدود فقط في أيرلندا الشمالية.

هل يمكن للسياح الحصول على استرجاع ضريبة القيمة المضافة في UK؟

منذ 1 يناير 2021، لا يمكن للسياح استرجاع ضريبة القيمة المضافة بنسبة 20% على السلع المشتراة في بريطانيا العظمى والمحمولة إلى الوطن في حقائبهم، لأنه تم سحب نظام ضريبة القيمة المضافة للتصدير بالتجزئة. لا يوجد نظام بديل يديره المتاجر أو شركات الاسترجاع: الخيار الوحيد الخالي من الضريبة في بريطانيا العظمى هو قيام المتجر بإرسال مشترياتك مباشرة إلى عنوان خارج UK.

إذا تسوقت في أيرلندا الشمالية، تحقق قبل الدفع من أن تاجر التجزئة يشارك في النظام وسيصدر نموذج ضريبة القيمة المضافة VAT407 مكتوباً.

من المؤهل لاسترداد ضريبة القيمة المضافة

تعتمد الأهلية أولاً على مكان التسوق. في بريطانيا العظمى، لا يستحق أي زائر استرجاع ضريبة القيمة المضافة على السلع المحمولة إلى الوطن، بغض النظر عن جنسيتهم. في أيرلندا الشمالية، يكون النظام مفتوحاً لدى تجار التجزئة المشاركين للزوار الذين يعيشون خارج أيرلندا الشمالية والاتحاد الأوروبي.

• بريطانيا العظمى: لا استرجاع ضريبة القيمة المضافة على السلع التي تحملها معك إلى الوطن؛ خالية من ضريبة القيمة المضافة فقط إذا قام المتجر بالتسليم مباشرة إلى عنوان خارج المملكة المتحدة
• أيرلندا الشمالية: استرجاعات للزوار الذين يعيشون خارج أيرلندا الشمالية والاتحاد الأوروبي
• أيرلندا الشمالية: نموذج ورقي VAT407 من متجر مشارك
• أيرلندا الشمالية: يتم ختم النموذج من قبل الجمارك قبل مغادرتك أيرلندا الشمالية أو الاتحاد الأوروبي

بالنسبة لخطة أيرلندا الشمالية، ستحتاج إلى جواز سفرك ونموذج VAT407 الصادر عن المتجر.

الحد الأدنى لمتطلبات الشراء

نظراً لانتهاء برنامج استرجاع السياح في بريطانيا العظمى في 1 يناير 2021، فإن أي حد أدنى للإنفاق لن يؤهلك للحصول على استرجاع ضريبة القيمة المضافة على السلع التي تحملها معك إلى الوطن.

كيفية الشراء بدون ضريبة القيمة المضافة في المملكة المتحدة الآن

في بريطانيا العظمى، لا يوجد استرجاع للمطالبة به بعد الشراء: يتم حذف ضريبة القيمة المضافة فقط عندما يقوم المتجر بتسليم مشترياتك مباشرة إلى عنوان خارج المملكة المتحدة، لذا رتب هذا في وقت الشراء.

في أيرلندا الشمالية، تصدر المتاجر المشاركة نموذج ضريبة القيمة المضافة VAT407 ورقي، يجب أن يتم ختمه من قبل الجمارك قبل مغادرتك أيرلندا الشمالية أو الاتحاد الأوروبي – إيصالات الكاشير وحدها غير كافية. اترك وقتاً لهذا قبل رحلتك الجوية أو العبّارة.

عملية استرداد ضريبة القيمة المضافة داخل المتجر

استرجاعات ضريبة القيمة المضافة في المتجر الآن موجودة فقط في أيرلندا الشمالية، حيث تصدر المتاجر المشاركة نموذج ضريبة القيمة المضافة VAT407 ورقي؛ المتاجر في بريطانيا العظمى لا يمكنها تقديمها.

1. تسوق من بائع تجزئة مشارك في أيرلندا الشمالية
2. اطلب نموذج ضريبة القيمة المضافة VAT407 ورقي واحتفظ به مع جواز سفرك
3. يجب أن تحصل على توقيع الجمارك على النموذج قبل مغادرتك لأيرلندا الشمالية أو الاتحاد الأوروبي
4. خذ البضائع معك خارج أيرلندا الشمالية والاتحاد الأوروبي

إجراءات استرداد الأموال في المطارات والموانئ

لا يمكنك الحصول على استرجاع ضريبة القيمة المضافة على التسوق السياحي في المطارات أو الموانئ في بريطانيا العظمى، بما في ذلك Heathrow و Gatwick، لأن المخطط انتهى في 1 يناير 2021.

إذا تسوقت في أيرلندا الشمالية، يجب أن يحصل نموذج VAT407 على توقيع الجمارك قبل مغادرتك لأيرلندا الشمالية أو الاتحاد الأوروبي، لذا خصص وقتاً إضافياً قبل مغادرتك.

التسوق المعفى من الضرائب مقابل استرداد ضريبة القيمة المضافة في المملكة المتحدة: الاختلافات الرئيسية

منذ 1 يناير 2021، تقدم بريطانيا العظمى فقط توصيل معفي من ضريبة القيمة المضافة بالخارج: يجب على المتجر إرسال البضائع مباشرة إلى عنوان خارج المملكة المتحدة. يتوفر استرجاع ضريبة القيمة المضافة بعد الشراء باستخدام نموذج VAT407(NI) فقط للبضائع المشتراة في أيرلندا الشمالية والمأخوذة خارج أيرلندا الشمالية والاتحاد الأوروبي.

الأنظمة الرقمية مقابل الأنظمة الورقية

يستخدم مخطط أيرلندا الشمالية نموذج VAT407 ورقي من المتاجر المشاركة، وإيصالات الدفع وحدها غير كافية. في بريطانيا العظمى، لا توجد استرجاعات ضريبة القيمة المضافة السياحية للإدارة، سواء كانت رقمية أو ورقية.

أوقات المعالجة والرسوم

بخصوص استرجاع الأموال في أيرلندا الشمالية، عادة ما تخصم شركات استرجاع الأموال رسم معالجة، وقد ينطوي استرجاع النقود الفوري في المطار على رسوم إضافية أو سعر صرف أقل ملاءمة.

التسوق في لندن وسلاسل المملكة المتحدة: ما الذي تغير

لا يمكن لأي متجر في بريطانيا العظمى - من المتاجر الكبرى إلى بوتيكات الفخامة - استرجاع ضريبة القيمة المضافة للسياح على السلع التي يحملونها معهم. لشراء سلع خالية من ضريبة القيمة المضافة، اسأل ما إذا كان بإمكان المتجر توصيل شرائك مباشرة إلى عنوان خارج المملكة المتحدة.

مناطق التسوق في لندن

لا تقدم مناطق التسوق الرئيسية في لندن استرجاع ضريبة القيمة المضافة للسياح على السلع المحمولة معهم، لذا الأسعار هناك تشمل ضريبة قيمة مضافة بنسبة 20% ما لم يقم المتجر بتوصيل شرائك مباشرة إلى عنوان خارج المملكة المتحدة.

• شارع أكسفورد: سيلفريدجز، وجون لويس، وكبرى متاجر الأزياء بالتجزئة
• شارع بوند ستريت: العلامات التجارية الفاخرة ومحلات المصممين
• شارع ريجنت متجر أبل ستور وليبرتي والسلاسل العالمية
• نايتسبريدج: هارودز وهارفي نيكلز والمتاجر الفاخرة

سلاسل البيع بالتجزئة الرئيسية في المملكة المتحدة

سلاسل المملكة المتحدة الكبرى مثل John Lewis و Marks & Spencer لا يمكنها استرجاع ضريبة القيمة المضافة للسياح على السلع المشتراة من متاجرها في بريطانيا العظمى والمحمولة معهم.

قبل شراء كبير، اسأل ما إذا كان بإمكان بائع التجزئة توصيل المنتج مباشرة إلى عنوان منزلك خارج المملكة المتحدة، لأن هذه هي الطريقة الوحيدة للشراء خالي الضريبة في بريطانيا العظمى.

ينطبق الشيء نفسه على محلات البقالة والصيدليات مثل Boots: لا توجد استرجاع ضريبة القيمة المضافة للسياح على الطعام أو الكحول أو التبغ أو مستحضرات التجميل أو العطور المشتراة في بريطانيا العظمى.

يساعد فهم التسوق بدون ضرائب مقابل لوائح استرجاع ضريبة القيمة المضافة في المملكة المتحدة السياح على التعامل مع المضاعفات المحتملة بفعالية.

الاحتفاظ بسجلات مفصلة طوال رحلة التسوق يسهل عملية استرداد الأموال بنجاح. بالإضافة إلى ذلك، فإن تصوير الإيصالات ووثائق الاسترداد يوفر دليلاً احتياطياً في حالة فقدان الأوراق الأصلية. يقوم بعض السياح بإنشاء مجلدات مخصصة لتنظيم مواد استرداد ضريبة القيمة المضافة حسب المتجر أو تاريخ الشراء. وبالتالي، يقلل التنظيم المنهجي من التوتر أثناء إجراءات المغادرة ويحسن معدلات نجاح المعالجة.

يؤكد التوجيه الرسمي GOV.UK أن التسوق بدون ضرائب للزوار انتهى في بريطانيا العظمى في 1 يناير 2021. إرشادات HMRC الحالية توفير معلومات موثوقة حول المخططات والمتطلبات المؤهلة. لذلك، فإن الرجوع إلى المصادر الرسمية يضمن الامتثال للوائح الحالية ويزيد من فرص استرداد الأموال.

الأسئلة الشائعة

هل يمكنني الحصول على استرجاع ضريبة القيمة المضافة في Heathrow أو Gatwick في 2026؟
لا. منذ 1 يناير 2021، لا يمكن للسياح الحصول على استرجاع ضريبة القيمة المضافة في المطارات في بريطانيا العظمى، بما في ذلك Heathrow و Gatwick، على السلع المشتراة في بريطانيا العظمى. يمكن فقط للسلع المشتراة في أيرلندا الشمالية، مع نموذج VAT407 موقوع من الجمارك، أن تكون مؤهلة.

هل يمكن لمواطني الاتحاد الأوروبي المطالبة باسترداد ضريبة القيمة المضافة عند التسوق في المملكة المتحدة؟
لا. منذ 1 يناير 2021، لا يمكن للزوار – بما في ذلك مواطنو الاتحاد الأوروبي – استرجاع ضريبة القيمة المضافة على السلع المشتراة في بريطانيا العظمى والمحمولة إلى الوطن. مخطط أيرلندا الشمالية مخصص فقط للزوار الذين يعيشون خارج أيرلندا الشمالية والاتحاد الأوروبي، لذا لا يمكن لسكان الاتحاد الأوروبي استخدامه.

ما المبلغ الذي يمكن للعائلات توفيره عادةً من خلال استرداد ضريبة القيمة المضافة؟
في بريطانيا العظمى، لا شيء: انتهت استرجاعات ضريبة القيمة المضافة للسياح في 1 يناير 2021. تتجنب ضريبة القيمة المضافة بنسبة 20% فقط إذا قام المتجر بتسليم السلع مباشرة إلى عنوان خارج المملكة المتحدة. في أيرلندا الشمالية، عادةً ما تخصم شركات الاسترجاع رسم المعالجة، لذلك ستسترجع أقل من ضريبة القيمة المضافة الكاملة.

ماذا يحدث إذا نسيت المطالبة باسترداد ضريبة القيمة المضافة قبل مغادرة المملكة المتحدة؟
في بريطانيا العظمى، لا توجد استرجاعات ضريبة قيمة مضافة للسياح للمطالبة بها، قبل المغادرة أو بعدها. في أيرلندا الشمالية، يجب أن يتم التوقيع على نموذج VAT407 من قبل الجمارك قبل مغادرتك أيرلندا الشمالية أو الاتحاد الأوروبي – الإيصالات وحدها ليست كافية.

هل استرداد ضريبة القيمة المضافة متاح للمشتريات عبر الإنترنت التي يتم تسليمها إلى عناوين المملكة المتحدة؟
لا. السلع المسلمة إلى عنوان في المملكة المتحدة، بما في ذلك فندقك، تباع مع ضريبة القيمة المضافة. في بريطانيا العظمى، يمكنك فقط شراء خالي من الضرائب إذا قام المتجر بتسليم السلع مباشرة إلى عنوان خارج المملكة المتحدة.

الخاتمة

التسوق الخالي من الضرائب مقابل استرجاع ضريبة القيمة المضافة في المملكة المتحدة: منذ 1 يناير 2021، لا يمكن للسياح استرجاع ضريبة القيمة المضافة على السلع المشتراة في بريطانيا العظمى والعائدة إلى الوطن. الخيار الوحيد الخالي من الضرائب هناك هو التسليم من قبل المتجر إلى عنوان خارج المملكة المتحدة، بينما تبقى خطة استرجاع VAT407 الورقية فقط في أيرلندا الشمالية.