Steuerfreies Einkaufen oder Mehrwertsteuererstattung?

Touristen können keine Mehrwertsteuerrückerstattung mehr auf Einkäufe in Großbritannien (England, Schottland und Wales) erhalten: Das steuerfreie Einkaufen für Besucher, das VAT Retail Export Scheme, endete am 1. Januar 2021. Sie können Waren dort nur steuerfrei kaufen, wenn das Geschäft sie direkt an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs liefert. Einkaufen während Ihres Urlaubs im Vereinigten Königreich kann überwältigend wirken, wenn Sie die verschiedenen Möglichkeiten entdecken, um bei Einkäufen Geld zu sparen. Viele Reisende verwechseln immer noch steuerfreies Einkaufen mit einer Mehrwertsteuerrückerstattung im Vereinigten Königreich und erwarten, die Mehrwertsteuer am Flughafen zurückzufordern, was in Großbritannien nicht mehr möglich ist. Das Verständnis dieser Sparmechanismen hilft Familien und Paaren, ihr Einkaufsbudget zu maximieren, während sie Großbritanniens Einzelhandelsziele erkunden.

Die Mehrwertsteuer (Value Added Tax, VAT) stellt eine 20%ige Steuer dar, die auf die meisten Waren im Vereinigten Königreich erhoben wird. Besucher können diese jedoch nicht mehr auf Waren zurückfordern, die sie in Großbritannien kaufen und in ihrem Gepäck mit nach Hause nehmen; ein begrenztes Rückerstattungsprogramm besteht nur noch in Nordirland.

Können Touristen eine Mehrwertsteuerrückerstattung im Vereinigten Königreich erhalten?

Seit dem 1. Januar 2021 können Touristen die 20%ige Mehrwertsteuer auf Waren, die sie in Großbritannien kaufen und in ihrem Gepäck mit nach Hause nehmen, nicht mehr zurückfordern, da das VAT Retail Export Scheme abgeschafft wurde. Es gibt kein Ersatzprogramm, das von Geschäften oder Rückerstattungsunternehmen betrieben wird: Die einzige steuerfreie Option in Großbritannien ist, dass das Geschäft Ihre Käufe direkt an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs sendet.

Wenn Sie in Nordirland einkaufen, überprüfen Sie vor der Zahlung, ob der Einzelhandelsgeschäft am System teilnimmt und ein Papierformular VAT407 ausstellt.

Wer hat Anspruch auf Mehrwertsteuererstattung?

Die Berechtigung hängt zunächst davon ab, wo Sie einkaufen. In Großbritannien haben keine Besucher Anspruch auf eine Mehrwertsteuerrückerstattung für Waren, die sie mit nach Hause nehmen, unabhängig von ihrer Nationalität. In Nordirland ist das System bei teilnehmenden Einzelhandelsbetrieben für Besucher offen, die außerhalb Nordirlands und der EU wohnen.

• Großbritannien: keine Mehrwertsteuerrückerstattung für Waren, die Sie mit nach Hause nehmen; Mehrwertsteuerbefreiung nur, wenn das Geschäft direkt an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs liefert
• Nordirland: Rückerstattungen für Besucher, die außerhalb Nordirlands und der EU wohnen
• Nordirland: ein Papierformular VAT407 von einem teilnehmenden Geschäft
• Nordirland: das Formular, das vom Zoll gestempelt wird, bevor Sie Nordirland oder die EU verlassen

Für das Programm in Nordirland benötigen Sie Ihren Pass und das VAT407-Formular, das vom Geschäft ausgestellt wird.

Mindestabnahmebedingungen

Da das Touristenrückerstattungsschema in Großbritannien am 1. Januar 2021 endete, qualifiziert sich kein Mindesteinkauf dort für eine Mehrwertsteuerrückerstattung auf Waren, die Sie mit nach Hause nehmen.

So kaufen Sie jetzt mehrwertsteuerfrei im UK

In Großbritannien gibt es nach dem Kauf keine Rückerstattung zu beanspruchen: Die Mehrwertsteuer wird nur erlassen, wenn das Geschäft Ihren Kauf direkt an eine Adresse außerhalb des UK liefert. Vereinbaren Sie dies daher zum Zeitpunkt des Kaufs.

In Nordirland stellen teilnehmende Geschäfte ein Papier-VAT407-Formular aus, das vor Ihrer Abreise aus Nordirland oder der EU von der Zollbehörde abgestempelt werden muss – bloße Kassenbelege sind nicht ausreichend. Planen Sie Zeit dafür vor Ihrem Flug oder Ihrer Fährfahrt ein.

Verfahren zur Mehrwertsteuererstattung in der Filiale

In-store-Mehrwertsteuerrückerstattungen gibt es jetzt nur noch in Nordirland, wo teilnehmende Geschäfte ein Papier-VAT407-Formular ausstellen; Geschäfte in Großbritannien können diese nicht anbieten.

1. Kaufen Sie bei einem teilnehmenden Einzelhändler in Nordirland ein
2. Fordern Sie ein Papierformular VAT407 an und bewahren Sie es zusammen mit Ihrem Pass auf
3. Lassen Sie das Formular vom Zoll abstempeln, bevor Sie Nordirland oder die EU verlassen
4. Nehmen Sie die Waren mit, wenn Sie Nordirland und die EU verlassen

Erstattungsverfahren für Flughäfen und Häfen

Sie können sich die Mehrwertsteuer auf Touristeneinkäufe an Flughäfen oder Häfen in Großbritannien, einschließlich Heathrow und Gatwick, nicht erstatten lassen, da das Programm am 1. Januar 2021 endete.

Falls Sie in Nordirland eingekauft haben, muss das Formular VAT407 vom Zoll abstempelt werden, bevor Sie Nordirland oder die EU verlassen. Planen Sie daher zusätzliche Zeit vor Ihrer Abreise ein.

Steuerfreies Einkaufen vs. Mehrwertsteuerrückerstattung UK: Die wichtigsten Unterschiede

Seit 1. Januar 2021 bietet Großbritannien nur noch MwSt.-freie Lieferungen ins Ausland an: Das Geschäft muss die Ware direkt an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs versenden. Eine MwSt.-Rückerstattung nach dem Kauf mit Formular VAT407(NI) ist nur für Waren verfügbar, die in Nordirland gekauft und aus Nordirland und der EU ausgeführt werden.

Digitale gegenüber papiergestützten Systemen

Das Nordirland-System verwendet ein Papierformular VAT407 von teilnehmenden Geschäften, und allein Kassenbelege sind nicht ausreichend. In Großbritannien gibt es keine Touristen-MwSt.-Rückerstattung, weder digital noch auf Papier.

Bearbeitungszeiten und Gebühren

Bei Nordirland-Rückerstattungen ziehen Rückerstattungsunternehmen normalerweise eine Bearbeitungsgebühr ab, und Barerstattungen am Flughafen können zusätzliche Gebühren oder einen ungünstigeren Wechselkurs mit sich bringen.

Einkaufen in London und in UK-Ketten: Was hat sich geändert

Kein Geschäft in Großbritannien – von Kaufhäusern bis zu Luxusboutiquen – kann Touristen MwSt. auf Waren erstatten, die sie mit nach Hause nehmen. Um MwSt.-frei zu kaufen, fragen Sie, ob das Geschäft Ihren Kauf direkt an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs liefern kann.

Londoner Einkaufsbezirke

Londons wichtigste Einkaufsviertel bieten keine Touristen-MwSt.-Rückerstattung auf Waren mehr an, die man mit nach Hause nimmt, sodass die Preise dort 20% MwSt. beinhalten, es sei denn, das Geschäft liefert Ihren Kauf direkt an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs.

• Oxford Street: Selfridges, John Lewis und große Modegeschäfte
• Bond Street: Luxusmarken und Designer-Boutiquen
• Regent Street: Apple Store, Liberty, und internationale Ketten
• Knightsbridge: Harrods, Harvey Nichols und Premium-Geschäfte

Große britische Einzelhandelsketten

Große britische Handelsketten wie John Lewis und Marks & Spencer können Touristen keine Mehrwertsteuer auf Waren, die in ihren Geschäften in Großbritannien gekauft und nach Hause mitgenommen werden, erstatten.

Fragen Sie vor einem größeren Kauf, ob der Einzelhändler direkt an Ihre Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs liefern kann, da dies die einzige Möglichkeit ist, in Großbritannien mehrwertsteuerfrei einzukaufen.

Gleiches gilt für Supermärkte und Apotheken wie Boots: Es gibt keine Mehrwertsteuererstattung für Touristen auf Lebensmittel, Alkohol, Tabak, Kosmetik oder Parfüm, die in Großbritannien gekauft werden.

Das Verständnis der Unterschiede zwischen steuerfreiem Einkaufen und Mehrwertsteuererstattung nach UK-Bestimmungen hilft Touristen, mögliche Komplikationen wirksam zu bewältigen.

Detaillierte Aufzeichnungen über Ihre Einkäufe erleichtern die erfolgreiche Bearbeitung von Rückerstattungen. Das Fotografieren von Quittungen und Rückerstattungsunterlagen dient außerdem als Beweismittel, falls die Originaldokumente verloren gehen. Manche Touristen legen spezielle Ordner an, in denen sie die Unterlagen zur Mehrwertsteuererstattung nach Geschäft oder Kaufdatum ordnen. Eine systematische Organisation verringert den Stress bei der Abreise und erhöht die Erfolgsquote bei der Bearbeitung.

Die offizielle GOV.UK-Anleitung bestätigt, dass steuerfreies Einkaufen für Besucher in Großbritannien am 1. Januar 2021 endete. Aktuelle HMRC-Leitlinien bieten maßgebliche Informationen über förderfähige Regelungen und Anforderungen. Die Konsultation offizieller Quellen gewährleistet daher die Einhaltung der geltenden Vorschriften und maximiert die Erstattungsmöglichkeiten.

Häufig gestellte Fragen

Kann ich 2026 eine Mehrwertsteuerrückerstattung an Heathrow oder Gatwick erhalten?
Nein. Seit dem 1. Januar 2021 können Touristen an Flughäfen in Großbritannien, einschließlich Heathrow und Gatwick, keine Mehrwertsteuerrückerstattung auf in Großbritannien gekaufte Waren erhalten. Nur Waren, die in Nordirland gekauft und mit einem von den Zollon gestempelten VAT407-Formular gekauft wurden, können in Frage kommen.

Können EU-Bürger beim Einkaufen im Vereinigten Königreich eine Erstattung der Mehrwertsteuer beantragen?
Nein. Seit dem 1. Januar 2021 können Besucher – einschließlich EU-Bürger – keine Mehrwertsteuer auf in Großbritannien gekaufte Waren, die sie nach Hause mitnehmen, zurückfordern. Das Nordirland-Schema gilt nur für Besucher, die außerhalb Nordirlands und der EU leben, daher können EU-Bewohner es nicht nutzen.

Wie viel können Familien in der Regel durch Mehrwertsteuererstattungen sparen?
In Großbritannien nichts: Touristenmehrwertsteuerrückerstattungen endeten am 1. Januar 2021. Sie vermeiden die 20 %ige Mehrwertsteuer nur, wenn das Geschäft die Waren direkt an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs liefert. In Nordirland ziehen Rückerstattungsunternehmen normalerweise eine Bearbeitungsgebühr ab, sodass Sie weniger als die volle Mehrwertsteuer zurückbekommen.

Was passiert, wenn ich vergesse, meine Mehrwertsteuererstattung vor der Ausreise aus dem Vereinigten Königreich zu beantragen?
In Großbritannien gibt es keine Mehrwertsteuerrückerstattung für Touristen, weder vor noch nach der Abreise. In Nordirland muss das Formular VAT407 von dem Zoll gestempelt werden, bevor Sie Nordirland oder die EU verlassen – Kassenbelege allein sind nicht ausreichend.

Kann die Mehrwertsteuer für Online-Einkäufe, die an britische Adressen geliefert werden, erstattet werden?
Nein. Waren, die an eine britische Adresse geliefert werden, einschließlich Ihres Hotels, werden mit Mehrwertsteuer verkauft. In Großbritannien können Sie Waren nur steuerfrei kaufen, wenn das Geschäft die Waren direkt an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs liefert.

Schlussfolgerung

Steuerfreies Einkaufen vs. Mehrwertsteuererstattung UK: Seit dem 1. Januar 2021 können Touristen keine Mehrwertsteuer auf Waren, die in Großbritannien gekauft und nach Hause mitgenommen werden, zurückfordern. Die einzige mehrwertsteuerfreie Option ist die Lieferung durch den Laden an eine Adresse außerhalb des Vereinigten Königreichs, während ein Papier-Mehrwertsteuer-Erstattungsformular VAT407 nur in Nordirland verbleibt.